Валютный контроль без паспорта сделки: новый регламент ЦБ РФ

Уважаемые  клиенты,

    Сообщаем Вам, что с 01 марта 2018 года вступает в силу Инструкция Банка России от 16.08.2017г. № 181-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления». Данная Инструкция изменяет порядок представления в Банк документов и информации при совершении валютных операций, в том числе в рамках внешнеэкономической деятельности.

     Вышеназванный нормативный документ направлен на либерализацию валютного законодательства, в части снижения нагрузки при оформлении документов валютного контроля, при совершении резидентами валютных операций.
Приводим краткий перечень основных изменений:

-  Инструкция № 181-И отменяет требование об оформлении резидентами в уполномоченном банке паспорта сделки. Вместо требования об оформлении паспорта сделки вводится порядок постановки контрактов на учет в банках с присвоением им уникальных номеров. Уникальный номер контракта (кредитного договора), присваиваемый банком  в момент постановки на учет, формируется по тем же правилам, что и номер паспорта сделки. На дату  вступления в силу Инструкции №181-И все действующие ПС будут считаться закрытыми (без представления клиентами каких-либо дополнительных документов в банк). Номер такого  ПС по контракту (кредитному договору) считается уникальным номером контракта (кредитного договора), принятого на учет уполномоченным банком (представление документов в банк не требуется). Дальнейшее обслуживание   такого контракта (кредитного договора)  осуществляется в соответствии с требованиями Инструкции № 181-И.

-  сумма обязательств по контрактам (кредитным договорам), при которой необходимо произвести постановку на учет в уполномоченном банке, должна быть равна или превышать эквивалент:

     •    для импортных контрактов или кредитных договоров - 3 млн. рублей;
     •    для экспортных контрактов - 6 млн. рублей.

Сумма обязательств по контракту (кредитному договору) определяется на дату заключения контракта (кредитного договора) либо в случае изменения суммы обязательств по контракту (кредитному договору) на дату заключения последних изменений (дополнений) к контракту (кредитному договору), предусматривающих такое изменение суммы по официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю;

- уполномоченный Банк должен принять на учет контракт (кредитный договор) не позднее следующего рабочего дня после даты представления резидентом необходимых для постановки на учет документов (ранее данный срок составлял три рабочих дня);
- если сумма договора менее или равна 200 тыс. рублей резидент представляет только информацию о коде валютной операции без представления обосновывающих документов (ранее данный порог составлял 1 тыс. долларов США);
- справка о валютных операциях (СВО) как форма учета по валютным операциям с 01 марта 2018 года упраздняется. В соответствии с требованиями Инструкции № 181-И резиденту при совершении валютных операций необходимо будет представлять «сведения о валютных операциях», в которых, в том числе, должна будет содержаться информация о коде валютной операции;
- резидент сможет разблокировать транзитный валютный счет при условии представления в уполномоченный банк только информации о коде валютной операции без одновременного представления обосновывающих документов, которые резидент обязан представить в течение 15 рабочих дней после даты зачисления денежных средств на транзитный валютный счет;
- изменена форма справки о подтверждающих документах и порядок ее  заполнения в части указания признака корректировки.