Налоговый вычет-2023: на что получить и как оформить?

Купили квартиру, оплатили лечение или собираетесь открыть инвестиционный счет? Государство вернет часть затрат в виде налогового вычета. Можно сэкономить от нескольких десятков до нескольких сотен тысяч рублей! Рассказываем, что такое налоговый вычет, как правильно оформить, чтобы получить по максимуму.

Что такое налоговый вычет?

Имущественный налоговый вычет - это возврат подоходного налога, уплаченного государству за последние три года.

Примеры:

• Иван получает зарплату 50 тысяч рублей. Работодатель перечисляет в бюджет 13% НДФЛ, то есть, 78 тысяч ежегодно. Иван решил купить дом стоимостью 3 миллиона рублей. У него есть право на возврат уплаченных налогов в размере 13%. Это - 390 тысяч, что превышает ограничение, поэтому для него налоговый вычет составит максимально возможную в этом случае сумму - 260 тысяч. Он будет получать вычет каждый год, пока не потратит весь лимит.

Если получаете зарплату в нашем банке, рекомендуем указать реквизиты нашего банка, так вы сможете открыть накопительный счет или вклад сразу после поступления денег и получать максимально высокую ставку по подписке и сохранить свой лимит СБП.

Здесь мы подробно рассказываем, почему отправить налоговый вычет на вклад выгоднее, чем потратить деньги на закрытие кредита.

• Екатерина тоже работает по найму, собирается оплатить обучение в автошколе и пройти сертификацию навыков. Общая сумма - 250 тысяч рублей. Это - затраты на образование, а значит, она может подать заявление на налоговый вычет и вернуть максимальную сумму, от которой рассчитывается вычет, а это - 120 тысяч рублей. Анна получит налоговый вычет в размере 15 600 рублей

Конечно, можно потратить эти деньги сразу после получения налогового вычета, но выгоднее будет выбрать накопительную стратегию – откройте вклад или накопительный счет.

Теперь подробнее: размер вычета, особенности и ограничения

Покупка жилья (квартиры, дома, комнаты, доли) 13% от стоимости не более 260 тысяч рублей

Проценты по ипотеке 13% от суммы не более 390 тысяч рублей

Обучение на любой форме (в том числе в автошколе) 15 600 рублей в год

Обучение детей возрастом до 24 лет на очной форме 4500 рублей в год на каждого ребенка

Лечение 13% от стоимости не более 15 600 рублей в год. Доступно оформление налогового вычета на оплату части процедур в клиниках косметологии и пластической хирургии, если у клиники есть медицинская лицензия, а процедура относится к лечебным и на нее возможно получение вычета.

Лечение супруга, родителей и детей до 18 лет 13% от стоимости не более 15 600 рублей в год

Дорогостоящее лечение 13% от стоимости без ограничений по сумме

Приобретение полиса ДМС 13% от стоимости

Покупка лекарств при наличии рецепта 13% от стоимости не более 15 600 рублей в год

Пенсионное страхование в НПФ (добровольное) 13% от ежегодного взноса не более 15 600 рублей в год

Индивидуальный инвестиционный счет 13% от суммы инвестиций не более 52 000 рублей в год

Занятия спортом 13% от стоимости абонемента не более 15 600 рублей в год

Перечисления в благотворительные фонды - 13% от суммы

Кто имеет право на получение налогового вычета при покупке недвижимости?

• Заявитель - резидент РФ;

• Заявитель официально трудоустроен или является ИП на общей системе и платит НДФЛ;

• Покупка недвижимости оплачена своими деньгами или через ипотеку;

• Приобретенный объект - на территории России;

• Имеется право собственности на недвижимость.

Если продавец - член семьи или близкий родственник, вычет не предоставляется. Также не предусмотрена передача права на вычет родственникам.

Получение налогового вычета в 2023 году

Способы получения вычета зависят от формата сделки:

При покупке объекта недвижимости - налоговый вычет можно получить через работодателя или через налоговую инспекцию.

Если вы хотите получать вычет каждый месяц к своей зарплате, подайте заявление работодателю через бухгалтерию и запросите в налоговой справку о сумме возможного вычета. Такой вариант доступен только для имущественного вычета. 

Второй вариант - подать заявление на сайте ФНС по истечении отчетного периода.

Налоговый вычет 2023 - вопросы и ответы

Как узнать, сколько налогов было уплачено за предыдущие годы?

Запросите справку о доходах в личном кабинете на сайте ФНС или через портал Госуслуги. Справку за текущий год выдают в бухгалтерии компании.

Можно ли обналичить налоговый вычет?

Такая возможность не предусмотрена. Если покупка жилья, обучение, лечение и подобные траты не предвидятся, займитесь спортом и получите вычет за абонемент в фитнес-клуб или оплатите косметические процедуры.

Когда можно воспользоваться вычетом при покупке недвижимости?

После сбора документов, подтверждающих право получения выплаты и оплату суммы. Если приобретается земельный участок, только после официальной регистрации дома, построенного на нем.

Какой размер вычета при покупке недвижимости в рассрочку?

До превышения лимита, который составляет 2 миллиона. При оплате процентов по ипотеке - до уплаты 3 миллионов рублей.

Можно ли получить налоговый вычет на ремонт?

При покупке квартиры в новостройке стоимостью меньше 2 миллионов рублей можно добавить к заявлению на вычет затраты на ремонт. Пример: вы купили квартиру за 1,5 миллиона и потратили на ремонт 800 тысяч. Итоговая сумма - 2,3 миллиона, что больше лимита, поэтому заявлять следует только 2 миллиона. Размер вычета составит 13%, или 260 тысяч рублей.

Можно ли получить налоговый вычет больше, чем за три года?

Нет, в 2023 году, налоговая льгота оформляется по налогам на доходы физических лиц, которые уплачены в 2022, 2021 и 2020 годах.