Чистая прибыль ДОМ.РФ по МСФО по результатам I полугодия 2019 года выросла на 78,4% - до 10,2 млрд рублей

АО «ДОМ.РФ» опубликовало промежуточную сокращенную консолидированную финансовую отчетность в соответствии с международным стандартом финансовой отчетности МСФО (IAS) 34 «Промежуточная финансовая отчетность» за I полугодие 2019 года. Отчетность содержит заключение по результатам обзорной проверки, выполненной ООО «Эрнст энд Янг».

Ключевые финансовые показатели ДОМ.РФ за I полугодие 2019 года:

• чистая прибыль составила 10,2 млрд рублей, увеличившись на 4,5 млрд рублей или 78,4% по отношению к аналогичному периоду прошлого года;
• рентабельность собственных средств достигла 14,8% по сравнению с 11,0% за аналогичный период прошлого года;
• портфель ипотечных активов составил 530,5 млрд рублей, увеличившись с начала года на 39,6 млрд рублей или 8,1%;
• достаточность собственных средств по состоянию на 30 июня 2019 года составила 15,5% по сравнению с 16,5% по состоянию на 31 декабря 2018 года.

«Основная задача ДОМ.РФ — содействие в достижении целей по развитию жилищной сферы, поставленных Президентом Российской Федерации В. В. Путиным в Указе „О национальных целях и стратегических задачах развития Российской Федерации на период до 2024 года“ и предусмотренных национальным проектом „Жилье и городская среда“. Наблюдательным советом под председательством Заместителя Председателя Правительства Российской Федерации — Руководителя Аппарата Правительства Российской Федерации К. А. Чуйченко утверждена стратегия единого института развития в жилищной сфере, предусматривающая развитие на базе ДОМ.РФ механизмов поддержки ипотечного кредитования и снижения ипотечных ставок, развитие жилищного строительства и рынка арендного жилья. Постоянный фокус на повышении операционной эффективности и отдаче на вложенный государством капитал позволяет обеспечить концентрацию финансовых ресурсов группы на актуальных направлениях, необходимых для развития жилищного сектора в соответствии с задачами, поставленными Правительством Российской Федерации», — отметил генеральный директор ДОМ.РФ Александр Плутник.

«Ключевой приоритет ДОМ.РФ — поддержка рынка жилищного строительства и ипотечного кредитования в условиях перехода от долевого строительства к проектному финансированию. На сегодняшний день уже 14,2 млн кв.м жилья строится с использованием счетов эскроу — около 12% от общего объема жилищного строительства. Мы видим поступательную динамику практически в каждом регионе — такие проекты реализуются в 71 из 85 субъектов Российской Федерации, и рассчитываем, что до конца года на новую модель перейдет не менее 25% строящегося жилья. Уполномоченный банк в сфере жилищного строительства, созданный нами в соответствии с поручениями Президента Российской Федерации В. В. Путина, на сегодня стал одним из ведущих кредиторов строительной отрасли — объем одобренных сделок с начала года превысил 100 млрд рублей, в стадии проработки — еще около 300 проектов объемом свыше 350 млрд рублей» — подчеркнул Александр Плутник.

Обзор основных финансовых показателей

Чистые процентные доходы за I полугодие 2019 года составили 8 693 млн рублей, снизившись на 1 449 млн рублей или 14,3% по отношению к I полугодию 2018 года. Изменение чистых процентных доходов обусловлено снижением чистой процентной маржи на 64 базисных пункта, с 3,2% за I полугодие 2018 года до 2,6% за I полугодие 2019 года преимущественно в связи со снижением доходности процентных активов.

Изменение чистой процентной маржи обусловили следующие факторы:

• снижение средней доходности активов, приносящих процентный доход, c 9,9% за I полугодие 2018 года до 8,9% за I полугодие 2019 года, что привело к снижению чистой процентной маржи на 95 базисных пунктов. Изменение в основном связано со снижением доходности по ипотечным активам Группы на фоне роста их доли в кредитном портфеле;
• снижение отношения среднего значения заемных средств к среднему значению активов, приносящих процентный доход, с 90,5% за I полугодие 2018 года до 88,6% за I полугодие 2019 года, что привело к росту чистой процентной маржи на 14 базисных пунктов;
• снижение средней стоимости заемных средств на 19 базисных пунктов c 7,4% за I полугодие 2018 года до 7,2% за I полугодие 2019 года, что привело к росту чистой процентной маржи на 17 базисных пунктов.

Восстановление резервов под кредитные убытки по долговым финансовым активам за I полугодие 2019 года составило 1 893 млн рублей по сравнению с восстановлением резервов в сумме 440 млн рублей в I полугодии 2018 года. Восстановление резервов в I полугодии 2019 года связано в основном с уточнением методики расчета ожидаемых кредитных убытков по ипотечному жилищному кредитованию физических лиц c учетом накопленной статистики по поведению заемщиков, а также последних изменений в процессах выдачи и сопровождения.

Валовая прибыль по прочим видам деятельности за I полугодие 2019 года составила 3 510 млн рублей, по сравнению с убытком в сумме 864 млн рублей за I полугодие 2018 года. Изменение связано с признанием прав на объекты будущей недвижимости по двум объектам ГК СУ-155 на сумму 1 641 млн рублей, а также с восстановлением резервов по завершению строительства объектов ГК СУ-155 в сумме 1 200 млн рублей и по выданным авансам в сумме 1 495 млн рублей по сравнению с созданием резервов в сумме 851 млн рублей в I полугодии 2018 года.

Прочие непроцентные доходы за I полугодие 2019 года составили 1 902 млн рублей, уменьшившись на 1 409 млн рублей или 42,6% по отношению к I полугодию 2018 года. Изменение прочих непроцентных доходов обусловили следующие ключевые факторы:

• снижение доходов за вычетом расходов от реализации инвестиционных ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, на 797 млн рублей или 79,9% по сравнению с доходом в сумме 998 млн рублей за I полугодие 2018 года;
• снижение доходов за вычетом расходов по операциям с недвижимостью, предназначенной для продажи, на 148 млн рублей или 42,4% по сравнению с I полугодием 2018 года;
• снижение доходов за вычетом расходов от досрочного погашения финансовых инструментов на 142 млн рублей или 78,9% по сравнению с I полугодием 2018 года.

Административно-хозяйственные расходы за I полугодие 2019 года составили 7 968 млн рублей, увеличившись на 22 млн рублей или 0,3% по отношению к I полугодию 2018 года. Изменение обусловили следующие факторы:

• увеличение расходов на вознаграждение персонала на 327 млн рублей или 6,9% по отношению к I полугодию 2018 года;
• снижение расходов на аренду и содержание помещений на 400 млн рублей или 58,0% по отношению к I полугодию 2018 года;
• увеличение расходов на комиссии за услуги сервисных агентов на 297 млн рублей или 41,0% по отношению к I полугодию 2018 года.

Расходы на амортизацию основных средств и нематериальных активов за I полугодие 2019 года составили 750 млн рублей, увеличившись на 349 млн рублей или 87,0% по отношению к I полугодию 2018 года.

Основные показатели отчета о финансовом положении

Активы, приносящие процентный доход, на 30 июня 2019 года составили 693 725 млн рублей, увеличившись с начала года на 24 627 млн рублей или 3,7%. Изменение обусловлено ростом ипотечного жилищного кредитования физических лиц, а также снижением ликвидных активов и ценных бумаг.

Портфель ипотечных активов на 30 июня 2019 года составил 530 483 млн рублей, увеличившись с начала года на 39 575 млн рублей или 8,1%. Динамику портфеля ипотечных активов обусловили следующие основные факторы:

• увеличение портфеля ипотечного жилищного кредитования физических лиц на 47 550 млн рублей или 10,8%, преимущественно в связи со сделками секьюритизации;
• снижение портфеля ипотечных ценных бумаг, оцениваемых по амортизированной стоимости, на 7 975 млн рублей или 16,3% с начала года в связи с амортизацией портфеля.

Прочие кредиты и займы на 30 июня 2019 года составили 53 246 млн рублей, снизившись с начала года на 3 132 млн рублей или 5,6% преимущественно в связи с сокращением коммерческого кредитования.

Резерв под кредитные убытки по активам, приносящим процентный доход, на 30 июня 2019 года составил 63 530 млн рублей, снизившись с начала года на 1 790 млн рублей или 2,7%, в основном в связи со снижением резервов по ипотечному жилищному кредитованию физических лиц.

Инвестиционная недвижимость на 30 июня 2019 года составила 56 800 млн рублей, увеличившись с начала года на 4 783 млн рублей или 9,2% в связи с:

• капитализацией затрат, относящихся к помещениям в многофункциональном комплексе IQ квартал, приобретенным Группой для переезда ФОИВ, в сумме 1 550 млн рублей;
• инвестированием в объекты недвижимого имущества в сумме 2 145 млн рублей;
• положительной переоценкой портфеля инвестиционной недвижимости Группы в сумме 1 088 млн рублей.

Обязательства на 30 июня 2019 года составили 655 724 млн рублей, увеличившись с начала года на 29 142 млн рублей или 4,7%. Увеличение обязательств обусловили следующие факторы:

• увеличение обязательств по облигациям и векселям выпущенным на 64 997 млн рублей или 19,3% с начала года преимущественно в связи со сделкой секьюритизации ипотечных кредитов Группы ВТБ с суммой основного долга 72 974 млн рублей;
• увеличение прочих заемных средств на 6 307 млн рублей или 11,9% в связи с признанием обязательств по договорам аренды офисных помещений в рамках перехода на МСФО 16, а также привлечением займа от ГК АСВ взамен досрочно погашенного субординированного займа;
• снижение средств финансовых учреждений на 37 049 млн рублей или 64,0% с начала года преимущественно в связи со снижением краткосрочных обязательств по сделкам прямого «репо» с прочими контрагентами;
• снижение средств клиентов на 8 250 млн рублей или 5,9% с начала года преимущественно в связи с оттоком средств физических лиц;
• снижение оценочных обязательств на 7 512 млн рублей или 35,7% с начала года в связи с восстановлением резервов под неустановленные налоговые обязательства и частичным погашением обязательств по завершению строительства объектов ГК СУ-155.

Договорные и условные обязательства на 30 июня 2019 года составили 168 533 млн рублей, увеличившись с начала года на 34 688 млн рублей или 25,9% преимущественно в связи с ростом обязательств по выкупу закладных и по неиспользованным кредитным линиям.

Достаточность собственных средств по состоянию на 30 июня 2019 года в соответствии с Базель III составила 15,5% по сравнению с 16,5% по состоянию на 31 декабря 2018 года.

Кредитные рейтинги ДОМ.РФ представлены в таблице ниже: