Рентабельность собственных средств ДОМ.РФ по МСФО за 9 месяцев 2018 года увеличилась в 1,2 раза — с 10,4% до 12,4%

Ключевые финансовые показатели ДОМ.РФ за 9 месяцев 2018 года:

12,4 %

достигла рентабельность собственных средств по сравнению с 10,4% за аналогичный период прошлого года;

9,9 млрд

рублей составила чистая прибыль, снизившись на 1,2 млрд рублей или 11,2% по отношению к аналогичному периоду прошлого года;

14,2 %

составила достаточность капитала 1 Рассчитана в соответствии с требованиями Базель III. по состоянию на 30 сентября 2018 года (по состоянию на 31 декабря 2017 года было 13,7%).

В настоящее время в соответствии с национальным проектом «Жилье и городская среда», утвержденным президиумом Совета при Президенте Российской Федерации по стратегическому развитию и национальным проектам, АО «ДОМ.РФ» совместно с Банком России, Министерством Финансов и ведущими российскими банками ведет работу по развитию рынка ипотечной секьюритизации. Объем выпусков ипотечных ценных бумаг, размещенных с начала года, составил 87,6 млрд рублей, в том числе в рамках Фабрики ИЦБ — 85,2 млрд рублей. 28 ноября ДОМ.РФ и банк ВТБ подписали меморандум о реализации совместной программы по выпуску облигаций с ипотечным покрытием в рамках механизма «Фабрика ИЦБ» объемом до 500 млрд рублей в период 2019—2021 гг.

Чистые процентные доходы

9 месяцев 2017 года 13 783 млн руб. 9 месяцев 2018 года 14 315 млн руб. + 532 млн руб. (3,9%)

Изменение чистых процентных доходов обусловлено ростом среднего объема активов, приносящих процентный доход, на 92,0%, с 320 588 млн рублей за 9 месяцев 2017 года до 615 388 млн рублей за 9 месяцев 2018 года, которое было частично компенсировано снижением чистой процентной маржи на 260 базисных пунктов, с 5,7% за 9 месяцев 2017 года до 3,1% за 9 месяцев 2018 года преимущественно в связи с присоединением АКБ «РОССИЙСКИЙ КАПИТАЛ» (АО) и его дочерних организаций (далее совместно — «Группа РК»), имеющих более высокое отношение среднего значения заемных средств к среднему значению приносящих процентный доход активов, в декабре 2017 года, а также в связи с расходами по финансированию приобретения в ноябре 2017 года и дальнейшего обустройства комплекса «IQ-квартал» с целью реализации проекта переезда федеральных органов исполнительной власти в единый правительственный комплекс (далее — «Переезд ФОИВ»).

Изменение чистой процентной маржи обусловили следующие факторы:

• снижение средней доходности активов, приносящих процентный доход, c 11,24% за 9 месяцев 2017 года до 10,03% за 9 месяцев 2018 года, что привело к снижению чистой процентной маржи на 121 базисный пункт. Изменение в основном связано со снижением доходности по ипотечным активам Группы, ростом ликвидных активов в результате присоединения Группы РК, а также снижением доходности по данным активам;




• рост в результате присоединения Группы РК и финансирования Переезда ФОИВ отношения среднего значения заемных средств к среднему значению активов, приносящих процентный доход, с 62,17% за 9 месяцев 2017 года до 91,31% за 9 месяцев 2018 года, что привело к снижению чистой процентной маржи на 255 базисных пунктов;




• снижение средней стоимости заемных средств на 127 базисных пунктов c 8,86% за 9 месяцев 2017 года до 7,59% за 9 месяцев 2018 года, что привело к росту чистой процентной маржи на 116 базисных пунктов.

Отношение операционных расходов к операционным доходам до восстановления резервов (CIR) ухудшилось в результате консолидации с начала года результатов Группы РК (CIR Группы РК за 9 месяцев 2018 года превысило 79%, что привело к увеличению CIR Группы на 19,1 процентных пункта), а также в связи с финансированием Переезда ФОИВ (привело к увеличению CIR на 3,0 процентных пункта).

Восстановление резервов под кредитные убытки

Восстановление резервов под кредитные убытки по долговым финансовым активам за 9 месяцев 2018 года составило 74 млн рублей, уменьшившись на 728 млн рублей или 90,8% по отношению к 9 месяцам 2017 года.

Прочие непроцентные доходы

9 месяцев 2017 года 10 млн руб. 9 месяцев 2018 года 2 579 млн руб. + 1 742.57%

Изменение прочих непроцентных доходов обусловили следующие ключевые факторы:

• признание дохода от реализации инвестиционных ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в сумме 977 млн рублей, по сравнению с доходом в сумме 138 млн рублей за аналогичный период прошлого года;




• восстановление прочих резервов в сумме 723 млн рублей по сравнению с созданием прочих резервов за 9 месяцев 2017 года в сумме 104 млн рублей преимущественно в связи с закрытием неиспользованных кредитных линий и прекращением гарантий;




• признание доходов за вычетом расходов по операциям с недвижимостью, предназначенной для продажи, в сумме 618 млн рублей преимущественно в виде прибыли от выбытия объектов недвижимости по сравнению с доходами за вычетом расходов в сумме 7 млн рублей за 9 месяцев 2017 года;




• признание доходов за вычетом расходов от первоначального признания финансовых инструментов в сумме 61 млн рублей по сравнению с расходами за вычетом доходов в сумме 257 млн рублей за 9 месяцев 2017 года.

Операционные расходы за 9 месяцев 2018 года составили 12 379 млн рублей, увеличившись на 7 274 млн рублей или 142,5% по отношению к 9 месяцам 2017 года. Изменение операционных расходов обусловили следующие факторы:

• рост расходов на вознаграждение персонала на 4 413 млн рублей или 172,0% по отношению к 9 месяцам 2017 года, в том числе на 3 616 млн рублей в связи с присоединением Группы РК;




• рост расходов на аренду и содержание помещений на 788 млн рублей или 341,1% по отношению к 9 месяцам 2017 года, в том числе на 634 млн рублей в связи с присоединением Группы РК;




• рост расходов на профессиональные услуги сторонних организаций на 430 млн рублей или 116,8% по отношению к 9 месяцам 2017 года, преимущественно в связи с присоединением Группы РК;




• рост расходов на амортизацию основных средств и нематериальных активов на 387 млн рублей или 169,0% по отношению к 9 месяцам 2017 года, в том числе на 220 млн рублей в связи с присоединением Группы РК.

С 1 января 2018 года вступил в действие новый международный стандарт финансовой отчетности МСФО 9 «Финансовые инструменты», применение которого привело к изменению классификации ряда финансовых инструментов и пересчету сравнительных балансовых остатков. Здесь и далее все изменения показателей приведены с учетом применения АО «ДОМ.РФ» МСФО 9.

Активы, приносящие процентный доход, на 30 сентября 2018 года составили 552 789 млн рублей, снизившись с начала года на 125 200 млн рублей или 18,5%. Динамику активов, приносящих процентный доход, обусловили следующие факторы:

• снижение прочих кредитов и займов на 73 526 млн рублей или 48,6% с начала года;




• снижение ликвидных активов, включая денежные средства и средства в финансовых учреждениях, на 21 852 млн рублей или 40,3% с начала года;




• снижение портфеля ипотечных ценных бумаг, оцениваемых по амортизированной стоимости, на 15 231 млн рублей или 21,9% с начала года в связи с амортизацией портфеля;




• снижение портфеля прочих ценных бумаг на 21 251 млн рублей или 26,5%.

Портфель ипотечных активов на 30 сентября 2018 года составил 383 719 млн рублей, снизившись с начала года на 8 571 млн рублей или 2,2%. Динамику портфеля ипотечных активов обусловили следующие основные факторы:

• снижение портфеля ипотечных ценных бумаг, оцениваемых по амортизированной стоимости, на 15 231 млн рублей или 21,9% с начала года в связи с амортизацией портфеля;




• рост портфеля ипотечных жилищных кредитов физическим лицам на 6 660 млн рублей или 2,1% с начала года.

Прочие кредиты и займы на 30 сентября 2018 года составили 77 647 млн рублей, снизившись с начала года на 73 526 млн рублей или 48,6% преимущественно в связи с сокращением коммерческого кредитования.

Резерв под кредитные убытки по активам, приносящим процентный доход, на 30 сентября 2018 года составил 67 121 млн рублей, увеличившись с начала года на 497 млн рублей или 0,7%.

Инвестиционная недвижимость на 30 сентября 2018 года составила 18 978 млн рублей, увеличившись с начала года на 2 564 млн рублей или 15,6% преимущественно в связи с приобретением в 2018 году прав на объекты недвижимого имущества стоимостью 2 279 млн рублей в ЖК «Парк Легенд».

Обязательства на 30 сентября 2018 года составили 540 254 млн рублей, снизившись с начала года на 113 859 млн рублей или 17,4%. Снижение обязательств обусловили следующие факторы:

• снижение средств клиентов на 62 830 млн рублей или 28,8% с начала года преимущественно в связи с оттоком средств физических лиц;




• снижение обязательств по облигациям и векселям, выпущенным на 27 447 млн рублей или 10,5% с начала года в связи с их частичным погашением;




• снижение средств финансовых учреждений на 18 616 млн рублей или 39,5% с начала года, преимущественно в связи со снижением обязательств по сделкам прямого репо с прочими контрагентами;




• снижение оценочных обязательств на 10 161 млн рублей или 34,5% с начала года в связи с их частичным погашением.

Договорные и условные обязательства на 30 сентября 2018 года составили 88 200 млн рублей, снизившись с начала года на 75 790 млн рублей или 46,2% преимущественно в связи с закрытием лимитов по неиспользованным кредитным линиям.

Достаточность собственных средств по состоянию на 30 сентября 2018 года составила 14,2% по сравнению с 13,7% по состоянию на 31 декабря 2017 года.

Кредитные рейтинги ДОМ.РФ представлены в таблице ниже:

АКРА Национальная 2018 AAA 2017 AAA Fitch Международная 2018 BBB- 2017 BBB- Standard & Poor’s Международная 2018 BBB- 2017 BB+ Moody’s Международная 2018 Ba1 2017 Ba1

 

Отчетность МСФО за 9 месяцев 2018 года pdf, 2,87 МБ