Новые указания Банка России по валютным операциям

Уважаемые клиенты!

Информируем вас о том, что с 20 ноября 2018 года вступает в силу Указание Банка России от 05.07.2018 № 4855-У «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 16 августа 2017 года N 181-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления», устанавливающее порядок осуществления банками валютного контроля за совершением физическими лицами – резидентами операций, связанных с предоставлением нерезидентам займов и их возврата.

Физические лица – резиденты при предоставлении ими займов нерезидентам обязаны представлять в банк заключенные с нерезидентами договора займа, а также, в случае если сумма обязательств по таким договорам равна или превышает эквивалент 3 млн. рублей при списании денежных средств, информацию об ожидаемых сроках репатриации иностранной валюты и (или) валюты РФ.

При возврате займа, осуществлении процентных и иных платежей нерезидентом по договору займа физическое лицо - резидент должен сообщить банку информацию о назначении такого платежа и сведения о договоре займа в срок не позднее тридцати рабочих дней, следующих за днем зачисления иностранной валюты или валюты РФ на счет физического лица.

Введены новые коды видов операций, связанных с расчетами между физическим лицом – резидентом и нерезидентом в рамках договора займа (40035 – предоставление займа, 40905, 43025, 43045, 43055, 43805, 43855 – возврат основного долга, процентов, иных денежных средств по займу).

Дополнительно по операциям юридических лиц – резидентов вводится обязанность при постановке на учет договоров предоставления займов нерезидентам предоставлять информацию об ожидаемых сроках репатриации иностранной валюты и (или) валюты Российской Федерации.

С Указанием Банка России от 05.07.2018 № 4855-У Вы можете ознакомиться на сайте Банка в разделе Бизнсу/Валютный контроль/Нормативные акты Банка России.