Вступили в силу новые изменения валютного законодательства

Уважаемые клиенты, сообщаем вам, что сегодня, 14 мая 2018 года, вступают в силу изменения в ФЗ от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" и статью 15.25 КоАП РФ.

Произошли следующие изменения:
1) Вводится обязанность по указанию во внешнеторговых договорах, заключенных между резидентами и нерезидентами, и контрактах при предоставлении резидентами займов нерезидентам сроков исполнения сторонами своих обязательств.

В целях исполнения данного требования рекомендуем указывать в договорах следующие сроки:
- по контрактам на предоставление резидентами займов нерезидентам - сроки оплаты нерезидентом, в том числе по уплате процентных платежей;
- по договорам на экспорт товаров/оказание услуг резидентом нерезиденту, если оплата производится после вывоза из РФ/оказания услуг – сроки оплаты нерезидентом;
- по договорам на импорт товаров/оказание услуг нерезидентом резиденту, если осуществляется предоплата – сроки поставки товара/оказания услуг нерезидентом и сроки возврата ранее осуществленной предоплаты.

При отсутствии в договоре/иных документах необходимой информации банк будет вынужден отказать в приеме документов и осуществлении валютной операции на основании абз. 4 ч. 5 ст. 23 ФЗ № 173-ФЗ и п. 16.1.1 Инструкции ЦБ РФ от 16.08.2017 № 181-И.

Обращаем ваше внимание на то, что требование об указании в договорах сроков исполнения сторонами своих обязательств распространяется также на:
- договоры, представленные в банк до 14.05.2018;
- иные документы, на основании которых между сторонами возникают договорные отношения, если договор не заключался.

2) Увеличивается перечень оснований, по которым банк обязан отказать в осуществлении валютной операции:
- в случае нарушения резидентом положения статьи 9, и (или) статьи 12, и (или) статьи 14 ФЗ № 173-ФЗ или положения других актов валютного законодательства РФ;
- если представленные в банк документы не отвечают требованиям ФЗ № 173-ФЗ.

3) Вводится административная ответственность для должностных лиц за:
- осуществление незаконных валютных операций или осуществление валютных операций с нарушением валютного законодательства РФ;
- невыполнение требования о получении денежных средств за переданные нерезиденту товары, оказанные услуги;
- невыполнение требования о возврате предоплаты за неввезенные в РФ товары, неоказанные услуги.

Размер штрафа для должностных лиц за данные нарушения составит от 20 тыс. до 30 тыс. руб. За повторное совершение аналогичного правонарушения должностное лицо может быть дисквалифицировано на срок от шести месяцев до трех лет.

Закон по ссылке.