Итоги работы Азиатско-Тихоокеанского Банка за 2015 год по стандартам МСФО

«Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ПАО) опубликовал консолидированную финансовую отчетность в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (МСФО) за 2015 год.

Ключевые результаты:

• чистая прибыль за 4 квартал 2015 года составила 394 млн рублей, демонстрируя значительное улучшение финансового результата по сравнению с первыми тремя кварталами 2015 года (убыток 1 979 млн рублей)
• чистый операционный доход Банка (до вычета резервов) составил 6 547 млн рублей
• активы Банка выросли на 12 602 млн рублей по сравнению с началом года и составили 143 069 млн рублей
• собственные средства Банка на 01 января 2016 года составили 15 896 млн рублей, что превышает значение на начало года на 7,0%
• объем средств на счетах корпоративных и розничных клиентов увеличился на 23,1% по сравнению с началом года и составил 104 027 млн рублей

Чистый процентный доход после вычета расходов по страхованию вкладов уменьшился на 33,2% до 6 994 млн рублей, при этом чистая процентная маржа Банка составила 6,4% по сравнению с 10,2% по итогам 2014 года. На снижение чистой процентной маржи оказали влияние рост стоимости фондирования, вызванный ростом ключевой ставки в конце 2014 года, а также снижение доли кредитного портфеля в структуре активов.

Чистый комиссионный доход упал на 30,7% до 2 259 млн рублей по сравнению с 2014 годом, что связанно в основном со снижением комиссионного дохода в виде агентского вознаграждения по страхованию.

Операционные доходы Банка за 2015 год уменьшились на 15,0% до 12 128 млн рублей, операционные расходы выросли на 4,5% до 5 581 млн рублей. При этом расходы на содержание персонала снизились на 8,3% до 3 236 млн рублей по сравнению с прошлым годом. Соотношение расходов к доходам (cost to income ratio) по итогам 2015 года увеличилось до 46,0% по сравнению с 37,4% по итогам 2014 года. Чистый операционный доход Банка (до вычета резервов) составил 6 547 млн рублей, что ниже показателя прошлого года на 26,6% (8 926 млн рублей).

Стоимость риска по кредитному портфелю с начала года идет по понижательному тренду и за 4 квартал 2015 года составила 5,7%, что значительно лучше показателей предыдущих кварталов (за 1 квартал 2015 года – 12,1%, за 2 квартал 2015 года – 8,8%, за 3 квартал 2015 года – 8,4%). Величина резервов под обесценение активов, созданных Банком за 2015 год, составила 8 533 млн рублей, что на 3,9% ниже объема резервов, созданных в 2014 году. При этом пик создания резервов уже пройден: так, во втором полугодии  2015 года Банк создал резервы на сумму 3 378 млн рублей, что на 65,5% меньше объема резервов, созданных в первом полугодии 2015 года.

Чистый финансовый результат от операций с финансовыми инструментами, иностранной валютой и драгоценными металлами за 2015 год составил1 782 млн рублей по сравнению с убытком в сумме 302 млн рублей за 2014 год. Кроме того, Банком получен положительный результат по резерву переоценки финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи: 425 млн рублей по сравнению с отрицательной величиной резерва переоценки в сумме 393 млн рублей за 2014 год.

Чистая прибыль Банказа четвертый квартал 2015 года составила 394 млн рублей, что является продолжением тенденции по выходу из кризиса (убыток за 1 квартал 2015 года составил 1 252 млн рублей, убыток за второй квартал 2015 год — 535 млн рублей, убыток за 3 квартал 2015 года — 191 млн руб). Чистый убыток Банка по итогам 2015 года составил 1 585 млн рублей. Благодаря положительному резерву переоценки финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи (425 млн рублей) совокупный убыток за 2015 год составил 1 160 млн рублей (убыток 344 млн рублей в 2014 году).

Кредитный портфель после вычета резервов уменьшился на 12,5% по сравнению с началом года и составил 74 915 млн рублей. При этом портфель кредитов, выданных физическим лицам, уменьшился на 26,3% до 38 909  млн рублей, а портфель кредитов, выданных юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, увеличился на 9,8% до 36 006 млн рублей.  Доля кредитов, просроченных более 90 дней (NPL), по итогам 2015 года выросла до 22,6%, при этом увеличился уровень покрытия NPL резервами до 89,7% (на конец 2014 года — 88,3%).

Портфель ценных бумаг, составляющий 19,5% от активов, увеличился на 47,9% по сравнению с началом года и составил 27 890 млн рублей. Банк придерживается консервативной политики вложений в ценные бумаги, большая часть портфеля – это государственные и муниципальные облигации, а также корпоративные облигации с рейтингом BB- и выше (90,6% от портфеля ценных бумаг). При этом доля бумаг, входящих в ломбардный список Банка России, составляет 73,7%.

Объем средств на счетах клиентов Банка вырос на 23,1% по сравнению с началом года до 104 027 млн рублей в основном за счет увеличения срочных депозитов розничных клиентов (на 28,1% до 69 531 млн рублей). Объем средств на депозитах и расчетных счетах юридических лиц и индивидуальных предпринимателей составил 29 816 млн рублей, увеличившись на 15,3% по сравнению с началом года (25 865 млн рублей). Рост средств на счетах клиентов при снижении кредитного портфеля привел к снижению показателя Кредиты/Депозиты (Loans to Deposits), который составил 72,0% (101,3% на начало 2015 года).

Собственные средства (капитал) Банка, рассчитанные по методике Базельского комитета, выросли на 8,2% по сравнению с величиной на начало года и составили 16 550 млн рублей. Уровень достаточности базового капитала по стандартам РСБУ составил 7,9%, а уровень достаточности собственных средств также в соответствии со стандартами РСБУ составил 11,5%. В 2015 году Банку была оказана материальная помощь акционерами в сумме 2 200 млн рублей, что позволило поддерживать комфортный уровень достаточности капитала.

Рейтинги
FitchRatings:

• B- (прогноз негативный) — долгосрочный рейтинг дефолта эмитента (РДЭ) в национальной и иностранной валюте
• B — краткосрочный РДЭ
• BB (rus) прогноз негативный — национальный долгосрочный рейтинг
• b- — рейтинг финансовой устойчивости
• 5 — рейтинг поддержки
• NF — уровень поддержки

Moody’s:

• B3 (прогноз негативный)/NP — долгосрочный/краткосрочный рейтинг депозитов в национальной и иностранной валюте
• b3 — базовая и скорректированная оценка кредитоспособности (BCA)
• B2(cr)/Not Prime (cr) — оценка риска неисполнения обязательств контрагентами (CRA)

Эксперт РА:

• А (прогноз стабильный) — высокий уровень кредитоспособности, второй подуровень

Основные финансовые показатели (млн рублей)

Ключевые показатели (%)

1 Рассчитывается как приведенное к годовому соотношение расходов на создание резервов по кредитному портфелю за период к среднему за этот период размеру кредитного портфеля до вычета резервов.
2 Рассчитывается как отношение собственных средств (капитала) Банка к активам, взвешенным по уровню риска, норматив Н20.0