Банк «Возрождение» опубликовал финансовые результаты за 2015 год по МСФО

Сегодня банк «Возрождение» опубликовал консолидированную финансовую отчетность в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности по итогам 2015 года, подтвержденную аудиторами PricewaterhouseCoopers.

Отчетный год для банка «Возрождение» был полон корпоративных событий и стал новой вехой в истории: смена мажоритарных акционеров, вхождение в состав банковских активов группы «Промсвязькапитал» наряду с еще тремя банками, формирование нового руководящего состава.

«На фоне общего убытка, вызванного, прежде всего, созданием резервов в корпоративном блоке, стоит отметить, что нам удалось существенно улучшить ряд основных операционных показателей и укрепить свои рыночные позиции. Операционная прибыль до резервов выросла на 17% благодаря расширению чистой процентной маржи и сильному торговому доходу — банк в полной мере воспользовался волатильностью на финансовых рынках. Кроме того, впервые с 2009 года мы добились снижения затрат в абсолютном выражении в результате работы по оптимизации расходов. Мы ожидаем дальнейшего улучшения показателей эффективности благодаря синергии в рамках группы в части централизации бэк-офисных функций и IT, а также развитию продуктовых предложений в транзакционном банкинге», — прокомментировал отчетность Константин Басманов, председатель правления банка «Возрождение».

Основные показатели отчетности:

• Чистая процентная маржа за 2015 год составила 4.7% (+8 б.п. в сравнении с 2014 годом).
• Операционная прибыль до вычета резервов в отчетном периоде достигла 5,9 млрд рублей, на 17,2% превысив результат 2014 года.
• Чистый убыток в 2015 году составил 3,8 млрд рублей против чистой прибыли 1,2 млрд рублей за предыдущий отчетный период, при этом в четвертом квартале убыток снизился в сравнении с третьим кварталом на 36,8% до 1,2 млрд рублей.
• Активы составили 223,9 млрд рублей на 1 января 2016 года, снизившись за год на 1,8%.
• Кредитный портфель прибавил за отчетный период 1,9%.
• Средства клиентов составили 169,7 млрд рублей, снизившись с начала года на 2,6%.
• Собственные средства в соответствии с Базелем III выросли за год на 6,8% до 28,0 млрд рублей.

Активы банка на 1 января 2016 года составили 223,9 млрд рублей, снизившись на 1,8% в сравнении с 2014 годом в связи с сокращением подушки ликвидности, состоящей из денежных средств и эквивалентов (-12,2%) и портфеля ценных бумаг (-22,4%), которую банк сформировал к концу 2014 года ввиду волатильной ситуации на финансовых рынках. Доля ликвидных активов с начала года уменьшилась на 3,8 п.п. до 21,1%. Чистый кредитный портфель показал положительную динамику, прибавив за тот же период 1,1%. При этом доля работающих активов выросла в сравнении с 1 января 2015 года на 1,0 п.п. до 79,5%.

Прочие активы увеличились за год на 9,7% до 14,6 млрд рублей, что связано с ростом справедливой стоимости основных средств на 2,2 млрд рублей по результатам переоценки, проведенной в четвертом квартале 2015 года.

Рост баланса в четвертом квартале 2015 года на 9,8% объясняется увеличением чистого кредитного портфеля на 9,1% до 157,5 млрд рублей на фоне повышения кредитной активности в конце года. За счет опережающего роста кредитов отношение кредитов к депозитам выросло в течение квартала на 2,8 п.п. до 102%, оставаясь в рамках комфортного диапазона.

Портфель ценных бумаг в 2015 году снизился н 22,4% до 17,1 млрд рублей по состоянию на 1 января 2016 года. В конце 2014 года банк воспользовался падением на долговом рынке и увеличил вложения в краткосрочные низкорискованные ликвидные бумаги, реализация которых в первой половине 2015 года принесла дополнительный торговый доход.

В четвертом квартале 2015 года портфель ценных бумаг увеличился на 11,2%, в основном за счет приобретения корпоративных еврооблигаций и еврооблигаций Российской Федерации.

В 2015 году кредитный портфель банка до вычета резервов вырос на 1,9%, составив на 1 января 2016 года 173,4 млрд рублей, благодаря расширению розничного кредитования до 52,7 млрд рублей (+14,0% с начала года).

В течение первых трех кварталов 2015 года портфель кредитов юридическим лицам сокращался на фоне отсутствия роста в реальном секторе экономики и ухудшения кредитоспособности потенциальных заемщиков. В четвертом квартале 2015 года благодаря некоторому оживлению бизнес-активности и появлению ряда интересных для банка заемщиков в сегменте крупного бизнеса корпоративный кредитный портфель вырос на 11,5% до 120,7 млрд рублей. В частности, портфель кредитов крупнейшим корпоративным клиентам прибавил 25,2%, увеличившись до 47,9 млрд рублей. Портфель кредитов малому и среднему бизнесу остался на уровне третьего квартала 2015 года и составил 62,2 млрд рублей. Банк также расширил кредитование традиционно более надежного сегмента региональных администраций и муниципалитетов — портфель кредитов таким клиентам вырос за квартал на 34,8% до 10,6 млрд рублей, а их доля в общем корпоративном портфеле достигла 8,8%.

Оживлению розничного кредитования в течение 2015 года способствовало снижение ставок по ипотечным и потребительским кредитам и запуск программы льготной ипотеки. Розничный кредитный портфель банка вырос за прошедшие 12 месяцев на 14,0% благодаря увеличению ипотечного кредитования на 12,8% (+6,0% в четвертом квартале) до 35,9 млрд рублей и росту потребительских кредитов на 20,5% (+3,5% в четвертом квартале) до 14,6 млрд рублей. Объем кредитов по банковским картам остался на уровне начала года и составил 2,0 млрд рублей. По состоянию на 1 января 2016 года наибольшая доля в портфеле кредитов физическим лицам приходилась на ипотеку (68,2%).

По состоянию на 1 января 2016 года доля проблемной задолженности¹ составила 11,5%, прибавив с начала года 1,48 п.п. на фоне ухудшения тенденций в реальном секторе экономики и снижения платежеспособности заемщиков. Объем проблемной задолженности вырос за год на 17,0% до 20,0 млрд рублей в основном за счет малого и среднего бизнеса (+3,9 млрд рублей), при этом в сегменте крупного бизнеса объем проблемных кредитов снизился на 1,8 млрд рублей. Кредиты, просроченные свыше 90 дней, составляют 14,1 млрд рублей, или 8,1% кредитного портфеля (12,5 млрд рублей, или 7,4%, по состоянию на 1 января 2015 года).

В розничном сегменте доля проблемной задолженности выросла за год на 0,8 п.п. до 4,7%, однако в четвертом квартале объем проблемной задолженности снизился на 18,1% до 2,5 млрд рублей за счет улучшения платежной дисциплины заемщиков. Объем розничных кредитов, просроченных свыше 90 дней, составляет 1,3 млрд рублей, или 2,5% розничного портфеля по состоянию на 1 января 2016 года.

Стоимость риска за четвертый квартал 2015 года удалось сократить на 328 б.п. до 5,1%, а показатель за год составил 5,7% превысив значение 2014 года на 381 б.п.

Общий объем резервов вырос за 2015 год на 10,3% до 15,9 млрд рублей по состоянию на 1 января 2016 года. Всего в резервы под обесценение кредитного портфеля за год было отчислено 9,5 млрд рублей против 3,2 млрд рублей в 2014 году. Основная часть отчислений в отчетном году (92,0%) пришлась на корпоративных заемщиков. Покрытие резервами проблемных кредитов за тот же период снизилось: для кредитов, просроченных свыше одного дня, показатель на 1 января 2016 года составил 79,8% (-4,8 п.п. за год), а для кредитов, просроченных свыше 90 дней, этот коэффициент снизился до 112,9% (-2,5 п.п. за год).

Разовый рост в четвертом квартале 2015 отчислений в резерв по непрофильным активам до 904 млн рублей связан с переоценкой всего портфеля непрофильных активов.

В четвертом квартале 2015 года задолженность перед другими банками выросла на 91,2% до 19,8 млрд рублей (19,1 млрд рублей по состоянию на 1 января 2015 года). Банк привлек 9,5 млрд рублей от Банка России под залог ценных бумаг по договорам прямого РЕПО, заложив 4,7 млрд рублей долговых ценных бумаг и 5,2 млрд рублей ОФЗ, полученных в рамках государственной программы докапитализации.

В годовом соотношении средства клиентов снизились на 2,6% до 169,7 млрд рублей, в основном за счет продолжающегося тренда на сокращение корпоративных депозитов (-27,5%) и текущих счетов (-9,6%) ввиду высокой ценовой конкуренции в данном сегменте.

Депозиты физических лиц выросли с начала года на 4,1% до 109,0 млрд рублей (+7,8% за четвертый квартал 2015 года, что полностью компенсировало разовый отток ряда валютных VIP-депозитов в августе 2015 года). В 2015 году значительные объемы розничных депозитов были привлечены на короткие сроки — до 1 года. Банк сознательно не стимулировал долгосрочное привлечение в ожидании снижения ставок, которое пришлось на конец года. В четвертом квартале 2015 года рост депозитов со сроком погашения свыше 12 мес. составил 67,6%. В отчетном квартале также росли объемы средств, привлеченных на сроки до 6 мес. (+15,2%), поскольку на конец года пришлось окончание сроков многих коротких вкладов.

Остатки на карточных счетах выросли в четвертом квартале 2015 на 24,8% до 18,2 млрд рублей благодаря сезонному росту объема зачислений по зарплатным картам.

По состоянию на 1 января 2016 года доля текущих счетов в средствах клиентов составила 26,1%.

Капитал банка снизился за отчетный период на 6,7% до 22,2 млрд рублей. Снижение произошло ввиду понесенных в 2015 году убытков и было частично компенсировано положительной переоценкой основных средств, составившей 1,9 млрд рублей. При этом собственные средства, рассчитанные в соответствии с Базелем III, выросли на 6,8% за прошедший год до 28,0 млрд рублей по состоянию на 1 января 2016 года благодаря включению в дополнительный капитал 6,6 млрд рублей, привлеченных от АСВ в рамках программы докапитализации.

Норматив Н1.1. снизился до 8,3% (9,3% по состоянию на 1 января 2015 года) при минимально допустимом значении 5.0%, а Н1.0. вырос до 13% (12,0% по состоянию на 1 января 2015 года) при минимально допустимом уровне 10%.

В 2015 году чистый процентный доход банка составил 10,1 млрд рублей, увеличившись по сравнению с предыдущим отчетным периодом на 2,8% за счет роста процентных доходов на 17,2% до&nsp;23,7 млрд рублей в результате активной переоценки корпоративных кредитов, расширения розничного портфеля и роста доходов по ценным бумагам. Однако в отчетном квартале процентный доход снизился на 3,1% до 5,8 млрд рублей вследствие более низкого уровня ставок по корпоративным кредитам, выданным во второй половине года, и того, что основной прирост кредитного портфеля пришелся непосредственно на конец периода.

Положительная динамика процентных доходов в годовом выражении компенсировала увеличение процентных расходов за 2015 год на 30,6% до 13,7 млрд рублей, вызванное резким ростом ставок фондирования в конце 2014 года после повышения ключевой ставки. В течение 2015 года ставки по розничным депозитам постепенно снижались. Рост процентных расходов на 1,7% в отчетном квартале до 3,4 млрд рублей связан с восстановлением объема депозитной базы после разового оттока в августе 2015 года.

На протяжении первых девяти месяцев 2015 года банк увеличивал чистый процентный спред, компенсируя умеренный рост стоимости фондирования более высоким уровнем ставок по корпоративным кредитам. В четвертом квартале снижение доходности корпоративных кредитов и портфеля ценных бумаг на фоне снижения рыночной волатильности привело к сокращению спреда на 98 б.п. до уровня начала года. По итогам 12 месяцев показатель составил 6,95%, что на 63 б.п. выше показателя прошлого отчетного периода.

Чистая процентная маржа в 2015 году выросла на 8 б.п. до 4,66%, превысив целевой уровень 4,5%.

В 2015 году чистый комиссионный доход составил 3,8 млрд рублей, сократившись в сравнении с 2014 годом на 4,0% в результате снижения комиссионных доходов на 3,2% до 4,6 млрд рублей и роста комиссионных расходов за тот же период на 1,2% до 0,8 млрд рублей. Сокращение комиссий было обусловлено снижением доходов по кассовым операциям на 121 млн рублей и операциям с банковскими картами на 117 млн рублей на фоне высокой конкуренции в сегменте, при этом комиссии по расчетным операциям выросли на 73 млн рублей.

В квартальном соотношении, после дна в начале года, чистый комиссионный доход планомерно укреплялся, преимущественно за счет усилий по продвижению новых продуктов по расчетным операциям, и составил в четвертом квартале 989 млн рублей, увеличившись на 2,0% к показателю третьего квартала.

В 2015 году доля чистого комиссионного дохода в операционном доходе до вычета резервов снизилась на 2,2 п.п. до 25,3%.

В 2015 году общий непроцентный доход увеличился в сравнении с прошлым отчетным периодом на 8,1% до 5,0 млрд рублей в результате роста торгового дохода почти в 3 раза на фоне волатильности финансовых рынков. Доля непроцентного дохода в операционном доходе до вычета резерва за год составила 33,0%.

Банк впервые с 2009 года добился сокращения операционных расходов в абсолютном выражении на 2,3% за год до 9,1 млрд рублей, в основном за счет снижения расходов на персонал в связи с сокращением среднесписочной численности сотрудников на 10,5%. В четвертом квартале снижение расходов на персонал составило 26,6% до 1,0 млрд рублей. Помимо этого, операционные расходы за год удалось сократить за счет снижения административных расходов на 3,5%, налогов (кроме налога на прибыль) — на 4,6% и расходов по аренде — на 1,1%. Рост прочих расходов в отчетном квартале объясняется отражением в расходх накопленных ранее затрат по содержанию непрофильных активов на сумму 97,1 млн рублей.

Отношение затрат к доходам составило по итогам года 60,9%, снизившись на 425 б.п. по сравнению с результатом 2014 года, несмотря на некоторое увеличение показателя за четвертый квартал на 136 б.п. до 62,5% из-за снижения в этом периоде операционных доходов.

Благодаря положительной динамике процентных и торговых доходов, а также снижению операционных издержек, операционная прибыль до вычета резервов за 2015 год выросла по отношению к предыдущему году на 17,2% до 5,9 млрд рублей. Однако высокий уровень отчислений в резервы на протяжении всего отчетного периода привел к появлению чистого убытка в размере 3,8 млрд рублей против прибыли в размере 1,2 млрд рублей за 2014 год.

Доход по налогу на прибыль составил 954 млн рублей против 289 рублей расхода за 2014 год в результате признания отложенного налогового актива за 2015 год в сумме 916 млн руб в отношении налогового убытка, который уменьшит налоговую базу по налогу на прибыль в будущих периодах.

Рентабельность капитала в 2015 году составила ?16,5%, однако отношение прибыли до вычета резервов и налогов к капиталу улучшилось в 2015 году на 4,0 п.п. до 25,6%.

¹ Банк определяет проблемную задолженность как всю сумму задолженности, просроченной свыше 1 дня по уплате основного долга или процентов, а также непросроченной, но обесцененной